廈門(mén)銀行(601187.SH)與寧波銀行深圳分行9.5億元的商業(yè)匯票糾紛案，有了新的進(jìn)展。

12月10日，廈門(mén)銀行發(fā)布訴訟事項(xiàng)進(jìn)展的公告顯示，該行收到最高人民法院《民事裁定書(shū)》，撤銷原一二審判決，發(fā)回福建省高級(jí)人民法院重審。

回顧事件經(jīng)過(guò)，可謂“一波三折”，8年過(guò)去，雙方糾紛仍未得以解決。一審判決由寧波銀行深圳分行向廈門(mén)銀行合計(jì)支付本金9.5億元的商業(yè)匯票、違約金以及案件受理費(fèi)等，后者也針對(duì)一審判決向最高人民法院提起了上訴，不過(guò)二審維持原判。

兩家銀行為何多次“對(duì)簿公堂”？一切還要從一起票據(jù)糾紛說(shuō)起。

此前廈門(mén)銀行購(gòu)買(mǎi)了由華泰證券（上海）資產(chǎn)管理有限公司（下稱“華泰資管”）設(shè)立的資產(chǎn)管理計(jì)劃，底層資產(chǎn)為寧波銀行深圳分行已貼現(xiàn)背書(shū)的商業(yè)承兌匯票。

不過(guò)，寧波銀行深圳分行并未將本金合計(jì)9.5億元的商業(yè)承兌匯票如期償付。2016年，廈門(mén)銀行一紙?jiān)V訟將寧波銀行告上法庭，要求其立即支付該本金以及相應(yīng)違約金，并賠償律師費(fèi)100萬(wàn)元，同時(shí)要求寧波銀行深圳分行承擔(dān)案件受理費(fèi)、財(cái)產(chǎn)保全等全部訴訟費(fèi)用。

此案的被告，除了寧波銀行深圳分行，還涉及到出票方上海盈方微電子技術(shù)有限公司（下稱“盈方微”）、背書(shū)方上海千泓貿(mào)易有限公司（下稱“千弘貿(mào)易”）。

廈門(mén)銀行曾于2017年向法院兩度申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全，法院裁定查封、扣押、凍結(jié)寧波銀行深圳分行、盈方微和千弘貿(mào)易名下價(jià)值4.61億元的財(cái)產(chǎn)。同年4月，廈門(mén)銀行再次向法院申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全涉及財(cái)產(chǎn)逾5.07億元。

據(jù)企查查顯示，盈方微是A股上市公司，2018年2月14日，該公司公告稱，實(shí)控人、董事長(zhǎng)陳志成因涉嫌票據(jù)詐騙罪，于2018年2月13日被甘肅省公安廳執(zhí)行逮捕。2018年9月至2019年2月期間，公司已先后四次被法院列為“失信被執(zhí)行人”。而背書(shū)方千泓貿(mào)易已被吊銷執(zhí)照。

2018年6月26日，福建省高級(jí)人民法院彼時(shí)作出一審判決，判令由寧波銀行深圳分行向廈門(mén)銀行支付合計(jì)9.5億元及相應(yīng)的違約金、律師費(fèi)損失、承擔(dān)一審案件受理費(fèi)等。同年8月17日，寧波銀行深圳分行對(duì)法院的一審判決 并不認(rèn)同，并針對(duì)一審判決向最高人民法院提起上訴，但被駁回。

寧波銀行深圳分行一直主張，案涉票據(jù)上的寧波銀行深圳分行的印章系偽造，其并沒(méi)有和廈門(mén)銀行訂立案涉合同或在案涉匯票上背書(shū)，并不是票據(jù)當(dāng)事人，不屬于本案適格被告。

對(duì)于這一說(shuō)法，廈門(mén)銀行辯稱，案涉匯票及有關(guān)合同均為寧波銀行深圳分行的真實(shí)意思表示。涉案合同已經(jīng)實(shí)際履行，其已收到約9.74億元的匯票轉(zhuǎn)讓款，且匯票的票面金額5億元已得到兌付，兌付的匯票上同樣加蓋了寧波銀行深圳分行印章。

2021年，寧波銀行深圳分行向廈門(mén)銀行履行了生效民事判決內(nèi)容。

但在執(zhí)行判決兩年后，2023年7月，寧波銀行深圳分行因不服最終判決，向最高人民法院申請(qǐng)?jiān)賹彛蟪蜂N原一二審判決，改判駁回廈門(mén)銀行的全部訴訟請(qǐng)求，或者按照各主體的過(guò)錯(cuò)承擔(dān)責(zé)任。時(shí)隔一年后，該案件也迎來(lái)了新進(jìn)展：發(fā)回重審。

究竟是什么原因會(huì)推翻一審二審的判決，案件發(fā)回重審又存在哪些可能？知情的相關(guān)人士表示，“底層資產(chǎn)并不是寧波銀行已貼現(xiàn)已背書(shū)的”。他還稱，最高法院裁定明確認(rèn)定了廈門(mén)銀行把資金打到了票據(jù)中介開(kāi)立的假賬戶。

不過(guò)，案件發(fā)回重審的原因，廈門(mén)銀行尚未作出回應(yīng)。

再審是當(dāng)事人在判決、裁定、調(diào)解書(shū)生效后，在法定期限內(nèi)依據(jù)法定事由向人民法院提出的對(duì)案件重新審理并作出裁判的請(qǐng)求。根據(jù)法規(guī)規(guī)定，申請(qǐng)?jiān)賹彵仨殱M足以下四項(xiàng)全部法定要件，法院才可能受理，并依據(jù)再審審查程序處理。

一是申請(qǐng)?jiān)賹徣吮仨毦邆渖暾?qǐng)?jiān)賹彽臋?quán)利；二是當(dāng)事人申請(qǐng)?jiān)賹弻?duì)應(yīng)的生效裁判，必須屬于法律允許申請(qǐng)?jiān)賹彽纳Р门校?/span>三是申請(qǐng)?jiān)賹彵仨氃诜ǘㄆ谙迌?nèi)向有管轄權(quán)的法院提出；四是申請(qǐng)?jiān)賹彵仨氁罁?jù)法定事由提出。

案件發(fā)回重審，是否意味著寧波銀行深圳分行不需要向廈門(mén)銀行償付9.5億元的商業(yè)匯票，廈門(mén)銀行要自行承擔(dān)這筆損失？

對(duì)此，上海市海華永泰律師事務(wù)所高級(jí)合伙人孫宇昊律師稱，人民法院將結(jié)合案件基礎(chǔ)事實(shí)、雙方法律關(guān)系和證據(jù)材料等因素綜合作出判決，再審發(fā)回重審并不一定意味著寧波銀行深圳分行無(wú)需償付商業(yè)匯票，也不意味著廈門(mén)銀行要自行承擔(dān)這筆損失。目前案件仍處于訴訟程序中，最終應(yīng)當(dāng)以生效判決為準(zhǔn)。

案件發(fā)回重審后，后續(xù)還會(huì)經(jīng)歷哪些程序？孫宇昊律師稱，發(fā)回重審后的一審，要經(jīng)歷和所有一審案件相同的開(kāi)庭程序，都要經(jīng)過(guò)宣讀起訴狀、答辯、舉證質(zhì)證等程序，在所有程序進(jìn)行完畢后，最終等待人民法院的判決結(jié)果，當(dāng)然也可能出現(xiàn)調(diào)解結(jié)案的情況。不論如何，原被告雙方均應(yīng)當(dāng)根據(jù)此前程序調(diào)查的爭(zhēng)議焦點(diǎn)，積極準(zhǔn)備證據(jù)材料。

上半年，廈門(mén)銀行（包括控股子公司）作為原告未執(zhí)結(jié)的訴訟標(biāo)的本金超過(guò)1000萬(wàn)元的訴訟、仲裁共計(jì)92件，涉案金額32.05億元；廈門(mén)銀行作為被告或第三人未執(zhí)結(jié)的訴訟標(biāo)的本金1000萬(wàn)元的訴訟、仲裁案件共4件，涉案金額10.51億元。

大額訴訟并未拖累該行凈利潤(rùn)，銀行稱，預(yù)計(jì)訴訟不會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)或經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大不利影響。

而拖累銀行利潤(rùn)的，是信用減值損失計(jì)提金額的擴(kuò)大。上半年，廈門(mén)銀行計(jì)提信用減值損失4.64億元，同比增長(zhǎng)144.18%，該行凈利潤(rùn)12.58億元，同比下降14.7%。

值得注意的是，作為銀行不良貸款的“蓄水池”，廈門(mén)銀行的關(guān)注類貸款占比持續(xù)上升。2021年-2023年，廈門(mén)銀行關(guān)注貸款規(guī)模分別為15.91億元、24.6億元、30.04億元，占比分別為0.91%、1.23%、1.43%。上半年，該行關(guān)注類貸款金額達(dá)48.3億元，明顯高于2023年，占比提升至2.26%。

圖源：半年報(bào)

對(duì)于關(guān)注類貸款增加，廈門(mén)銀行稱，主要系針對(duì)部分基本面正常但受外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化影響出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的客戶，基于審慎原則將其分類下調(diào)為關(guān)注。如果關(guān)注類貸款的風(fēng)險(xiǎn)暴露速度加快，將加重該行資產(chǎn)質(zhì)量壓力。

為了化解不良貸款，穩(wěn)住資產(chǎn)質(zhì)量，廈門(mén)銀行近年來(lái)加大不良貸款清收處置力度，2021-2023 年，廈門(mén)銀行分別核銷及轉(zhuǎn)出不良貸款3.53億元、7.94億元和11.39億元。

2024年9月份，廈門(mén)銀行與寧波金融資產(chǎn)管理股份有限公司簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議，將涉訴不良貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)讓處置。

其中，一筆涉訴債權(quán)涉及貸款本金2.9億元、以及相應(yīng)利息、罰息和復(fù)利等費(fèi)用已經(jīng)成功轉(zhuǎn)讓。此次轉(zhuǎn)讓債權(quán)可追溯至2023年2月20日。

彼時(shí)，廈門(mén)銀行福州分行與多方發(fā)生金融借款合同糾紛。與處置債權(quán)的第三方合作，巧妙的轉(zhuǎn)移了訴訟債權(quán)，并通過(guò)市場(chǎng)化手段應(yīng)對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題。

以上措施，也讓該行不良貸款率處于較低水平。

截至2024年6月末，廈門(mén)銀行不良貸款余額16.13億元，不良貸款率0.76%，較上年末持平，且低于商業(yè)銀行上半年的不良貸款率1.56%。

廈門(mén)銀行，成立于1996年，是廈門(mén)市14家城市信用社和市聯(lián)社組建“廈門(mén)城市合作銀行”，1998年更名為廈門(mén)市商業(yè)銀行，2009年更名為廈門(mén)銀行，2020年10月躋身A股市場(chǎng)，成為福建省首家上市城商行。第一大股東廈門(mén)金圓投資集團(tuán)，持股19.18%。富邦金控、北京盛達(dá)、七匹狼集團(tuán)均為持股5%以上股東，公司無(wú)控股股東和實(shí)際控制人。

目前，廈門(mén)銀行董事長(zhǎng)由姚志萍擔(dān)任，其他領(lǐng)導(dǎo)班子包括：行長(zhǎng)吳昕顥，副行長(zhǎng)李朝暉、劉永斌、莊海波、鄭承滿、謝彤華。

上市當(dāng)年，廈門(mén)銀行業(yè)績(jī)首秀便實(shí)現(xiàn)了“開(kāi)門(mén)紅”，該行營(yíng)收55.56億元，同比增長(zhǎng)23.2%，歸母凈利18.23億元，同比增長(zhǎng)6.55%。根據(jù)同花順數(shù)據(jù)，42家上市銀行中，廈門(mén)銀行營(yíng)收增速位列第一，凈利增速第5，一時(shí)風(fēng)頭無(wú)兩。

不過(guò)2021年-2023年，該行業(yè)績(jī)營(yíng)收分別為53.16億元、58.95億元、56.03億元，對(duì)應(yīng)增速-4.32%、10.9%、-4.96%；歸母凈利21.69億元、25.06億元、26.64億元，對(duì)應(yīng)增速18.99%、15.56%、6.3%。

2024年前三季度，廈門(mén)銀行營(yíng)收41.61億元，同比下降3.07%，歸母凈利潤(rùn)19.34億元，同比下降6.27%，盡管與中報(bào)數(shù)據(jù)相比三季度業(yè)績(jī)有了些許提升，但這已經(jīng)是連續(xù)兩個(gè)季度營(yíng)收、凈利潤(rùn)雙雙下滑的現(xiàn)象，上一次“雙降”，還是2010年。而且，在A股17家上市城商行，廈門(mén)銀行是凈利潤(rùn)增速為負(fù)的3家之一。

利息凈收入的大幅下滑，是導(dǎo)致廈門(mén)銀行營(yíng)業(yè)收入下滑的主要原因，而利息凈收入的下滑導(dǎo)致廈門(mén)銀行的凈息差繼續(xù)收窄，三季度末已從上半年的1.14%降至1.06%，在42家上市銀行中，排名墊底。

在9月4日的投資者關(guān)系記錄活動(dòng)上，廈門(mén)銀行指出，將持續(xù)將工作重點(diǎn)聚焦于存貸業(yè)務(wù)內(nèi)部結(jié)構(gòu)的擺布，同時(shí)進(jìn)一步提升差異化競(jìng)爭(zhēng)力，多方位、多途徑改善凈息差。

無(wú)論如何，廈門(mén)銀行交出的成績(jī)單，都顯得壓力不小。廈門(mén)銀行真正的問(wèn)題在于風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升。

業(yè)績(jī)不佳，廈門(mén)銀行卻給投資者的分紅絲毫不“手軟”。該行發(fā)布的中期分紅公告顯示，擬派發(fā)現(xiàn)金股利共計(jì)3.96億元（含稅），占上半年歸母凈利潤(rùn)的32.62%，與上市城商行相比，低于滬農(nóng)商行33.07%的分紅比例，略高于南京銀行的32%。

從分紅比例看，廈門(mén)銀行讓股東獲得了實(shí)實(shí)在在的回報(bào)。華福證券表示，城商行2023年平均現(xiàn)金分紅比例為24.8%，顯然廈門(mén)銀行的分紅比例高于城商行整體水平。

不過(guò)，在業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)不暢下，2024年即將進(jìn)入尾聲時(shí)9.5億票據(jù)糾紛案又再起波瀾，這家城商行如何應(yīng)對(duì)，考驗(yàn)高層智慧。你在廈門(mén)銀行辦理過(guò)業(yè)務(wù)嗎，服務(wù)如何？